Оставьте свой номер телефона и мы свяжемся для уточнения удобного времени консультации
Реструктуризация группы компаний перед выходом на биржу и снижение налоговых рисков
Группа компаний, работающая в сфере разработки брендированной продукции и комплексных решений для бизнеса, планировала выход на биржу для привлечения внешнего финансирования и масштабирования деятельности.
Ситуация
Группа компаний, работающая в сфере разработки брендированной продукции и комплексных решений для бизнеса, планировала выход на биржу для привлечения внешнего финансирования и масштабирования деятельности.
На момент обращения бизнес был структурирован через несколько юридических лиц, осуществляющих схожие виды деятельности.
Такая модель создавала ряд существенных рисков:
Дополнительно часть компаний ранее использовала льготные налоговые режимы, что требовало оценки возможных налоговых последствий и корректировки бизнес-модели.
Перед юристами была поставлена задача:
На момент обращения бизнес был структурирован через несколько юридических лиц, осуществляющих схожие виды деятельности.
Такая модель создавала ряд существенных рисков:
- сложность корпоративного управления
- непрозрачность структуры для потенциальных инвесторов
- повышенные налоговые риски
- вероятность претензий по дроблению бизнеса
- ограничения для привлечения финансирования и подготовки к IPO
Дополнительно часть компаний ранее использовала льготные налоговые режимы, что требовало оценки возможных налоговых последствий и корректировки бизнес-модели.
Перед юристами была поставлена задача:
- создать прозрачную и управляемую структуру группы
- минимизировать налоговые риски
- сохранить законные механизмы налоговой оптимизации
- подготовить бизнес к выходу на биржу
Решение
Юристами был разработан комплексный проект реструктуризации группы компаний.
1. Анализ действующей структуры бизнеса
Была проведена детальная проверка:
Дополнительно были проанализированы:
2. Разработка новой модели группы компаний
Юристы предложили новую структуру ведения бизнеса, предусматривающую:
Отдельное внимание было уделено формированию структуры, соответствующей требованиям потенциальных инвесторов и будущего выхода на биржу.
Именно «головная компания» была определена как основной субъект для привлечения инвестиций и дальнейшего масштабирования бизнеса.
3. Адаптация бизнес-процессов под новую структуру
Юристы подробно проанализировали все направления деятельности клиента, включая:
Для каждого направления были разработаны:
Это позволило адаптировать деятельность группы к новой корпоративной модели без потери операционной эффективности.
4. Минимизация налоговых рисков и налоговая оптимизация
В рамках проекта были реализованы меры по:
Юристы сопровождали переход группы на новую модель работы и обеспечили корректное внедрение изменений.
1. Анализ действующей структуры бизнеса
Была проведена детальная проверка:
- корпоративной структуры группы
- налоговой модели
- финансовых потоков
- видов деятельности компаний
- используемых налоговых режимов
Дополнительно были проанализированы:
- коммерческие процессы
- распределение функций между юридическими лицами
- наличие деловых целей разделения бизнеса
2. Разработка новой модели группы компаний
Юристы предложили новую структуру ведения бизнеса, предусматривающую:
- ликвидацию юридических лиц с дублирующими функциями
- сохранение отдельных компаний там, где разделение имело реальную деловую цель
- переход части компаний на общую систему налогообложения
- выделение «головной компании» группы
Отдельное внимание было уделено формированию структуры, соответствующей требованиям потенциальных инвесторов и будущего выхода на биржу.
Именно «головная компания» была определена как основной субъект для привлечения инвестиций и дальнейшего масштабирования бизнеса.
3. Адаптация бизнес-процессов под новую структуру
Юристы подробно проанализировали все направления деятельности клиента, включая:
- разработку брендбуков
- производство брендированной продукции
- продажи под заказ
- онлайн-продажи
- оптовые и розничные каналы реализации
Для каждого направления были разработаны:
- новая договорная модель
- порядок распределения функций
- структура финансовых потоков
- рекомендации по налогообложению
Это позволило адаптировать деятельность группы к новой корпоративной модели без потери операционной эффективности.
4. Минимизация налоговых рисков и налоговая оптимизация
В рамках проекта были реализованы меры по:
- снижению рисков претензий по дроблению бизнеса
- приведению структуры в соответствие с налоговыми требованиями
- законному использованию льгот, доступных субъектам малого и среднего бизнеса
- оптимизации налога на прибыль и НДС
Юристы сопровождали переход группы на новую модель работы и обеспечили корректное внедрение изменений.
Результат
В результате работы юристов клиент:
Дополнительно клиент получил возможность подготовки к выходу на биржу и привлечению внешнего финансирования.
Планируемый объём первого инвестиционного раунда составил около 500 млн руб.
Налоговая экономия после перехода на новую структуру превысила 50 млн руб. ежегодно.
- завершил реструктуризацию группы компаний
- выделил «головную компанию» для дальнейшего привлечения инвестиций
- ликвидировал непрофильные и дублирующие юридические лица
- минимизировал налоговые риски
- создал прозрачную корпоративную структуру
Дополнительно клиент получил возможность подготовки к выходу на биржу и привлечению внешнего финансирования.
Планируемый объём первого инвестиционного раунда составил около 500 млн руб.
Налоговая экономия после перехода на новую структуру превысила 50 млн руб. ежегодно.
Налоговый консалтинг
Налоговые риски дешевле выявить заранее, чем потом спорить с ФНС
Если есть ощущение, что в налоговой модели бизнеса есть слабые места — лучше разобраться в этом до проверки.
ОБО МНЕ
Жирова Марина Юрьевна, адвокат, к.ю.н, старший партнер бюро «Яблоков и партнеры», аттестованный налоговый консультант
Больше 18 лет я помогаю бизнесу в решении юридических вопросов. Помогаю оптимизировать налогообложение, не выходя за рамки закона.
Готова присоединиться к решению вашей проблемы на любом этапе — от выявления налоговых рисков до оспаривания решений ИФНС.
Стаж преподавательской деятельности в ВУЗах — более 15 лет, имею научное звание доцента. Являюсь постоянным спикером российских налоговых конференций, автором собственных образовательных курсов.
Занимаюсь общественной деятельностью в качестве Управляющей бюро по защите прав предпринимателей и инвесторов Самарского отделения ОПОРЫ РОССИИ.
Мое хобби — изучение языков и путешествия. Свободно владею английским, постепенно осваиваю немецкий.
Готова присоединиться к решению вашей проблемы на любом этапе — от выявления налоговых рисков до оспаривания решений ИФНС.
Стаж преподавательской деятельности в ВУЗах — более 15 лет, имею научное звание доцента. Являюсь постоянным спикером российских налоговых конференций, автором собственных образовательных курсов.
Занимаюсь общественной деятельностью в качестве Управляющей бюро по защите прав предпринимателей и инвесторов Самарского отделения ОПОРЫ РОССИИ.
Мое хобби — изучение языков и путешествия. Свободно владею английским, постепенно осваиваю немецкий.
ОТЗЫВЫ КЛИЕНТОВ
ЗАПИСАТЬСЯ НА КОНСУЛЬТАЦИЮ